PARAMETRER UN COMPTE COMPTABLE : HARMONIE OU CACOPHONIE


08 Sep
08Sep

La définition du plan de comptes comptables est l'un des maillons essentiels à ne pas négliger en amont dans le paramétrage d'une nouvelle solution.

Une fois le plan de comptes déterminé, créer un nouveau compte n'est pas anodin. Telle une note de musique que vous rajouteriez au dernier moment à une partition, vous risqueriez la cacophonie. Aussi optons pour l'harmonie :)).

Un nouveau compte comptable (ou une nouvelle rubrique comptable selon le vocabulaire des solutions) signifie :

1) de le rattacher aux agrégats financiers/ gestion. En espérant que les agrégats aient été paramétrés de manière dynamique. Dans le cas contraire, les interventions pour ce rattachement devront être manuelles avec les risques d'erreurs que cela engendre

2) de mettre à jour éventuellement un contrôle en liasse ou d'en créer un nouveau

3) d'indiquer les flux qui lui sont permis afin de s'assurer de la correcte imputation dans votre TFT ou Endettement net

4) de spécifier s'il s'agit ou non d'un compte intragroupe

5) de le traduire en anglais, espagnol...

6) de mettre à jour vos procédures et manuels, et d'en informer vos filiales

7) de s'assurer de son correcte fonctionnement au niveau de l'EPM

8) de déterminer si ce compte doit être utilisé à l'instant t de sa mise en production à toutes vos phases (budget, réel, passé), ou certaines d'entre elles

9) de définir l'objet de ce compte : remplace t-il un autre compte? offre t-il plus ou moins de détail d'analyse? verrouillage à la saisie d'un compte précédemment utilisé?

10) de réaliser une batterie de tests ...jusqu'à la mise en production.

Et bien d'autres actions.

Autant dire que ces travaux s'anticipent proprement et se planifient au moment opportun au sein de votre service de consolidation pour une organisation efficiente ayant des impacts sur votre communication financière.

Une description détaillée du processus de création de compte sera bien évidemment à mettre en place pour s'assurer :

> de la correcte compréhension des objectifs souhaités,

> de la fiabilité de la mise en production,

> et de sa correcte utilisation par l'ensemble des intervenants amont et aval. 

Je serai ravie de vous en dire plus si vous le souhaitez. Vos commentaires seront les bienvenus.

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